開業税理士が集い有意義に語るスレ11 (343ﾚｽ)
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1: (ﾜｯﾁｮｲ) 06/21(金)12:27 ID:GB2Am+x70(1/4) AAS
さあ語れ
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324(1): (ﾜｯﾁｮｲ) 11/23(土)17:09 ID:oLfpcySL0(2/2) AAS
売買成立していないなら過年度訂正でしょ
325: (ﾜｯﾁｮｲ) 11/23(土)17:29 ID:zU6Fa4BR0(1) AAS
錯誤で訂正で大丈夫だとは思うが
326: (ﾜｯﾁｮｲ) 11/23(土)17:29 ID:EbosAYGt0(2/5) AAS
とりあえず相手科目が借入金なのか資本金なのかはっきりしろ。
それによって対処が違ってくる。
あと、建物もどうなってんのか気になるな。割合で減価償却って、個人じゃないんだからそんな経理はないだろ。
取得価格や耐用年数もそのまんま引き継いでるんじゃないかと心配になってくる。
327: (ﾜｯﾁｮｲ) 11/23(土)17:32 ID:EbosAYGt0(3/5) AAS
資本金で処理していたら均等割に影響があるはず。
328(1): (ﾜｯﾁｮｲ) 11/23(土)19:56 ID:VT9GFLnb0(1) AAS
317です。
色々ありがとうございます。税務署に聞いてはみようと思います。
引き継ぎ時は、車両は簿価で引き継ぎ仕訳をしていますが、建物と土地は引き継ぎ仕訳はなく、個人で期末残高を残して、法人の期首残高へ入れてました。期首貸借差額は短期借入金で期首残高の貸借差額を合わせてました。対応年数もそのままだと思います。
資本金は法人成りした年の期首に、現金 資本金で仕訳してましたので、そこは大丈夫だと思います。
ただ、期首残高にそのまま入力していたので、そもそも土地 短期借入金という仕訳はしてないのですが逆仕訳で終わるものでしょうか？
省2
329: (ﾜｯﾁｮｲ) 11/23(土)20:13 ID:EbosAYGt0(4/5) AAS
>>328
簿記３級レベルも理解出来ていないヤバい奴だということが良くわかりました。
君のやったことは一から十まであり得ないことばかりだよ。
税務署に聞いても門前払い食らうだけだよ。だって税務と全然関係ないもん。
330: (ﾜｯﾁｮｲ) 11/23(土)22:40 ID:8pfvkh8g0(1) AAS
てか顧問税理士に聞けよ
331: (ﾜｯﾁｮｲ) 11/23(土)22:44 ID:R7YBv0920(1/2) AAS
よくわからず、弥生に打ってそう。
結果オーライで借入金になってるんじゃね？
素人がやるとこういうのあるよな。
うちの客、本人申申告時代に都内の事務所マンション一部屋が貸借対照表に載っている。
相手勘定は借入金。
よくよく見ると団信付きの住宅ローンw
税務調査でも通ったとのこと。借入利息も管理費も経費にしてる。その後も調査あったが、不動産なんて見なかったこら、まぁ、通ったとのことってことだ。
332: (ﾜｯﾁｮｲ) 11/23(土)23:15 ID:R7YBv0920(2/2) AAS
こうやってシレッと法人決算に載せて、ほとぼり覚めたらどこかで登記してもバレなそうだな。新手の相続対策？
素人の申告を見るにつけ、真面目にやるのがアホらしくなる。
333: (ﾜｯﾁｮｲ) 11/23(土)23:19 ID:EbosAYGt0(5/5) AAS
法人成りしたので顧問してくれという新規客の決算をやったら、直後に個人の調査が入ったことがある。
ごっそりやられたけど、俺は責任ないし、教育してくれてありがとうという感じ。
しかも署に出向いた時に調査官が「ここはいずれ入る予定だったけど、顧問が付いたようなので、話が通じると安心して入れました」と笑ってた。
税理士と署がwinwinという珍しい調査だった。
334(1): (ﾜｯﾁｮｲ) 11/24(日)12:21 ID:FUKgsIBJ0(1/2) AAS
>>324
そもそも売買契約は成立しておらず、資本金には入れてません。単純に、短借／土地 簿価で消せばいいですか？気になるのは、法人や個人側で何か申告や所得が発生しないかですが。
335(1): (ﾜｯﾁｮｲ) 11/24(日)14:44 ID:X8/04rdd0(1) AAS
君は税理士なの？ それとも一般の人？
336: (ｽｯｯﾌﾟ) 11/24(日)15:02 ID:z/P1jn+9d(1) AAS
税理士を入れてない法人の社長でしょ
税理士ならこんなこと恥ずかしくて聞けないし
337: (ﾜｯﾁｮｲ) 11/24(日)15:20 ID:NERLPZJC0(1) AAS
>>334
取り消しで良いだろうけど、第一期の元帳と履歴事項証明とか持って、税務署予約して行って来いって
338: (ﾜｯﾁｮｲ) 11/24(日)17:03 ID:0AXTyVto0(1) AAS
ここは無料税務相談所ではないぞ！
339(1): (ﾜｯﾁｮｲ) 11/24(日)20:29 ID:85Haklh60(1/2) AAS
こんなの署に相談してどうにかなるわけないじゃん。
提出された申告の是正は修正申告又は更正請求。該当する方をどうぞって言われるだけだよ。
課税関係はそれらが出されてから。
調査があるかもしれないし、手続きしたり放置しといてもシレッと通るかもしれない。
自宅兼事務所は償却しているし固定資産税も法人から払っているだろうから、法人の所有物との認識ありで計上ミスは通らんだろ。
未登記は隠蔽行為なので重加算税、隠蔽行為だから逃げきるまで7年間か。先は長いね。
税理士費用ケチッたツケが高くついたな。
自業自得。
340(1): (ﾜｯﾁｮｲ) 11/24(日)20:39 ID:xPsPAt9b0(1) AAS
>>335
こんな税理士がいるかよw
341: (ﾜｯﾁｮｲ) 11/24(日)20:56 ID:85Haklh60(2/2) AAS
>>340
いるだろ。
税理士というより職員がやったのスルーだと思うが、本当に酷いのが多い。
年1を30万くらいで受けてるのって、本当に酷いよ。このレベルがあっても全く不思議ではない。
342: (ﾜｯﾁｮｲ) 11/24(日)23:25 ID:FUKgsIBJ0(2/2) AAS
>>339
単純に簿価引き継ぎだったので、当期末に逆仕訳で消すだけでいいと思ったのですが。やっぱり署に言われるまで、ほっといた方がいいですかね？
343: (ﾜｯﾁｮｲ) 11/24(日)23:58 ID:CWGjpaZO0(1) AAS
個人の不動産所得はちゃんと申告しているのかな
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